關(guān)于曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評估項(xiàng)目公開招標(biāo) 

招標(biāo)類型
服務(wù)招標(biāo)
招標(biāo)人
曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司
曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評估項(xiàng)目公開招標(biāo)
參照《中華人民共和國招標(biāo)投標(biāo)法》、《中華人民共和國政府采購法》等有關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定，依照《中華人民共和國企業(yè)國有資產(chǎn)法》、《國有企業(yè)、上市公司選聘會計(jì)師事務(wù)所管理辦法》(財(cái)會[2023]4號)、《中共云南省委辦公廳 云南省人民政府辦公廳印發(fā)<關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)和改進(jìn)國有資產(chǎn)監(jiān)督管理的若干意見>的通知》(云辦發(fā)[2020]20號)、《中共曲靖市委辦公室、曲靖市人民政府辦公室關(guān)于印發(fā)<曲靖市國有企業(yè)改革深化提升行動方案(2023-2025 年)>的通知》（曲辦發(fā)[2023]15號)的指引，按照《曲靖市人民政府辦公室關(guān)于做好國有企業(yè)及有關(guān)金融機(jī)構(gòu)常態(tài)化審計(jì)評估工作的通知》（曲政辦發(fā)[2023]70號）的部署，本招標(biāo)項(xiàng)目為曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評估項(xiàng)目，該招標(biāo)方式為公開招標(biāo)，招標(biāo)人為曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司。本項(xiàng)目已具備招標(biāo)條件，現(xiàn)對該項(xiàng)目以公開招標(biāo)方式擇優(yōu)選擇中標(biāo)單位完成服務(wù)，歡迎具有相應(yīng)服務(wù)能力的投標(biāo)人自愿參加投標(biāo)。
一、招標(biāo)項(xiàng)目名稱及編號
項(xiàng)目名稱：曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司常態(tài)化審計(jì)評估項(xiàng)目
二、招標(biāo)項(xiàng)目基本情況
（一）招標(biāo)范圍：
為曲靖市發(fā)展投資集團(tuán)有限公司及其下屬子公司（控股或托管）（以下簡稱曲靖市發(fā)投集團(tuán)）進(jìn)行下述常態(tài)化審計(jì)評估服務(wù)：
1.審計(jì)評估服務(wù)內(nèi)容：
對標(biāo)國內(nèi)同行業(yè)一流的企業(yè)，對曲靖市發(fā)投集團(tuán)的高質(zhì)量發(fā)展工作進(jìn)行全方位的檢視。按照統(tǒng)一審計(jì)評估標(biāo)準(zhǔn)的原則，按照下述相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)開展審計(jì)評估工作。
（1）圍繞支持企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展工作進(jìn)行檢視
①綜合評估市直各部門貫徹落實(shí)市委、市政府關(guān)于支持曲靖市發(fā)投集團(tuán)高質(zhì)量發(fā)展有關(guān)政策規(guī)定情況及工作成效，是否按照“應(yīng)清盡清、應(yīng)變盡變、應(yīng)注盡注”原則，將相關(guān)資產(chǎn)資源按序時(shí)進(jìn)度注入。
②綜合評估市本級推動國有企業(yè)專業(yè)化整合工作情況，特別是圍繞國有企業(yè)主體信用評級、提升投融資能力有關(guān)工作情況進(jìn)行檢視。
（2）圍繞國資國企治理體制機(jī)制方面進(jìn)行檢視
①對市級經(jīng)營性國有資產(chǎn)集中統(tǒng)一監(jiān)管與委托、授權(quán)相結(jié)合的國資監(jiān)管體制進(jìn)行綜合評估，對各監(jiān)管機(jī)構(gòu)所監(jiān)管的國有資產(chǎn)保值增值情況進(jìn)行審計(jì)評估。
②對2019年以來以市委、市政府、國資監(jiān)管機(jī)構(gòu)等出臺的國資國企政策文件執(zhí)行情況進(jìn)行綜合評估，是否存在“該管的未管到位、該放的未放到位”的情況。
③對曲靖市發(fā)投集團(tuán)的管控運(yùn)營機(jī)制進(jìn)行綜合評估，母子公司之間授權(quán)機(jī)制是否健全完善、執(zhí)行是否有效是否存在國有資本委托代理的風(fēng)險(xiǎn)。
（3）圍繞健全完善現(xiàn)代公司治理方面進(jìn)行檢視
①綜合評估曲靖市發(fā)投集團(tuán)各治理主體運(yùn)營狀況。檢視法人治理結(jié)構(gòu)是否健全，各治理主體“雙向進(jìn)入、交叉任職”是否符合上級相關(guān)規(guī)定；黨委會、董事會和管理層之間是否建立權(quán)責(zé)對等運(yùn)轉(zhuǎn)協(xié)調(diào)、有效制衡的決策執(zhí)行監(jiān)督機(jī)制。
②綜合評估黨委會是否發(fā)揮黨委統(tǒng)攬全局作用，董事會是否發(fā)揮“定戰(zhàn)略、作決策、防風(fēng)險(xiǎn)”決策作用，經(jīng)理層是否發(fā)揮“謀經(jīng)營、抓落實(shí)、強(qiáng)管理”經(jīng)營管理作用。
（4）圍繞建立市場化經(jīng)營機(jī)制方面進(jìn)行檢視
①對“勞動、人事、分配”三項(xiàng)制度改革工作進(jìn)行檢視是否建立“干部能上能下、員工能進(jìn)能出、收入能增能減”的制度，制度運(yùn)行是否順暢有效。
②對推進(jìn)經(jīng)理層任期制和契約化管理工作進(jìn)行檢視，經(jīng)理層成員是否依規(guī)建立契約關(guān)系，實(shí)現(xiàn)從“身份管理”向“崗位管理”轉(zhuǎn)變。
（5）圍繞曲靖市發(fā)投集團(tuán)重大經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的決策、執(zhí)行和效果進(jìn)行檢視
①檢視參與的政府投資項(xiàng)目決策程序是否合規(guī)，是否按照市委、市政府有關(guān)規(guī)定履行必要的內(nèi)部決策程序，是否存在政府隱性債務(wù)等情況。
②是否建立“三重一大”（重大決策、重要人事任免、重大項(xiàng)目安排和大額度資金運(yùn)作）決策制度，“三重一大”決策程序是否符合相關(guān)規(guī)定，是否存在超越職權(quán)、失職、瀆職等造成重大經(jīng)濟(jì)損失的情況。
（6）圍繞曲靖市發(fā)投集團(tuán)經(jīng)營成果真實(shí)性合法性進(jìn)行檢視
①在經(jīng)營業(yè)績方面：檢查財(cái)務(wù)報(bào)表編制的真實(shí)性完整性和合規(guī)性，是否存在人為調(diào)節(jié)收入、利潤等情況，關(guān)聯(lián)交易等信息披露事項(xiàng)是否及時(shí)準(zhǔn)確；檢視經(jīng)營的穩(wěn)健性和可持續(xù)發(fā)展能力，綜合盈利能力和國有資產(chǎn)保值增值情況。
②在業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)方面：檢查工程項(xiàng)目管理、物資和服務(wù)招標(biāo)投標(biāo)、資本運(yùn)作、資產(chǎn)資源收購處置等重點(diǎn)環(huán)節(jié)是否存在違規(guī)操作問題；涉及金融業(yè)務(wù)的，關(guān)注信貸、投資、證券、保險(xiǎn)信托、租賃等業(yè)務(wù)經(jīng)營合規(guī)性。
（7）圍繞曲靖市發(fā)投集團(tuán)債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范方面進(jìn)行檢視
①綜合評估債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況：檢視是否存在系統(tǒng)性債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，涉及金融業(yè)務(wù)的，關(guān)注不良資產(chǎn)處置、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、影子銀行風(fēng)險(xiǎn)、交叉性金融風(fēng)險(xiǎn)等管控情況，關(guān)注在對外擔(dān)保、股權(quán)質(zhì)押融資、金融衍生業(yè)務(wù)等方面存在的問題；
②檢查評估曲靖市發(fā)投集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管控情況：檢視是否切實(shí)履行債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任，是否及時(shí)研究債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防范有關(guān)工作是否“一債一策”制定存量債務(wù)化解方案，是否采取切實(shí)舉措嚴(yán)控增量債務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。
（8）以往審計(jì)發(fā)現(xiàn)問題的整改情況方面
重點(diǎn)檢查：以往審計(jì)中對存在問題的整改落實(shí)情況，檢查對審計(jì)查出的問題是否認(rèn)真進(jìn)行整改，是否存在對查出問題整改不重視、不部署，以及未采取有效措施造成整改不到位違法違規(guī)問題屢審屢犯，對未能按時(shí)整改的問題，要分析原因分清責(zé)任，在本次報(bào)告中予以披露。
（9）其他需要審計(jì)評估的內(nèi)容
由招標(biāo)人及審計(jì)評估機(jī)構(gòu)商定，費(fèi)用包含在投標(biāo)總報(bào)價(jià)中。
2.審計(jì)評估期間：
原則上審計(jì)評估期間為2021年至2023年，招標(biāo)人認(rèn)為有必要時(shí)進(jìn)行延伸。
（二）招標(biāo)控制價(jià)（最高限價(jià)）：￥800000.00元（此招標(biāo)控制價(jià)包含招標(biāo)范圍內(nèi)的1-9條的全部內(nèi)容及必要的延伸服務(wù)，投標(biāo)人自行考慮服務(wù)成本進(jìn)行合理報(bào)價(jià)）；
**信息由招標(biāo)與采購網(wǎng)發(fā)布**此行內(nèi)容正式會員可見，請登錄中國招標(biāo)與采購網(wǎng)后查看**
（四）審計(jì)評估服務(wù)周期
1.第一階段：合同簽訂至2024年8月，即2024年8月31日前完成審計(jì)評估服務(wù)，并出具招標(biāo)人認(rèn)可的審計(jì)報(bào)告及發(fā)展建議書。審計(jì)評估機(jī)構(gòu)要嚴(yán)格按照審計(jì)評估工作方案內(nèi)容，對標(biāo)國內(nèi)同行業(yè)一流企業(yè)全方位開展檢視，逐一查找存在的困難和問題，對發(fā)現(xiàn)的問題逐項(xiàng)提出整改建議措施，形成高質(zhì)量的審計(jì)報(bào)告（占最終驗(yàn)收成果的50%）及發(fā)展建議書（占最終驗(yàn)收成果的50%）。
2.第二階段：根據(jù)招標(biāo)人要求，指導(dǎo)、配合招標(biāo)人完成整改等工作。
（五）服務(wù)地點(diǎn)
曲靖市發(fā)投集團(tuán)本部、各子公司（控股或托管）及項(xiàng)目點(diǎn)。
三、投標(biāo)人資格要求
（一）具有行業(yè)主管部門頒發(fā)的在有效期內(nèi)的會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書及證券服務(wù)業(yè)務(wù)資質(zhì)（或總所授權(quán)的分所），具有獨(dú)立承擔(dān)審計(jì)評估項(xiàng)目的能力，具有與委托項(xiàng)目相關(guān)的執(zhí)業(yè)經(jīng)歷且業(yè)績優(yōu)良；
（二）具有良好的商業(yè)信譽(yù)和健全的財(cái)務(wù)會計(jì)制度：
（三）有依法繳納稅收和社會保障資金的良好記錄；
（四）具有履行合同所必需的設(shè)備和專業(yè)技術(shù)能力；
（五）未被列入“信用中國”網(wǎng)站失信被執(zhí)行人名單、重大稅收違法案件當(dāng)事人名單和中國政府采購網(wǎng)政府采購嚴(yán)重違法失信行為記錄名單的供應(yīng)商；
（六）近3年(截至2024年1月）未被國家財(cái)政部指定的信用記錄查詢渠道列入失信被執(zhí)行主體、重大稅收違法案件當(dāng)事主體、政府采購嚴(yán)重違法失信行為當(dāng)事主體等嚴(yán)重失信記錄名單；
（七）不存在違反《中華人民共和國政府采購法實(shí)施條例》第十八條“單位負(fù)責(zé)人為同一人或者存在直接控股、管理關(guān)系的不同投標(biāo)人，不得參加同一合同項(xiàng)目下的政府招標(biāo)采購活動。除單一來源采購項(xiàng)目外，為采購項(xiàng)目提供整體設(shè)計(jì)、規(guī)范編制或者項(xiàng)目管理、監(jiān)理、檢測等服務(wù)的投標(biāo)人，不得再參加該采購項(xiàng)目的其他招標(biāo)采購活動。”規(guī)定的情形；
（八）總所的分支機(jī)構(gòu)以自己的名義參加投標(biāo)的，應(yīng)提供總所出具的授權(quán)書（加蓋總所公章）和由總所出具的對該審計(jì)項(xiàng)目承擔(dān)全部法律責(zé)任的承諾；總所僅能授權(quán)一家分所參與本次投標(biāo)，且總所與分所不能同時(shí)參與同一項(xiàng)目的投標(biāo)。
（九）為曲靖市發(fā)投集團(tuán)本部、各子公司（控股或托管）進(jìn)行2021至2023年度年報(bào)審計(jì)服務(wù)的會計(jì)師事務(wù)所不得參與本項(xiàng)目的投標(biāo)。
（十）人員配備：
投標(biāo)人擬派本項(xiàng)目團(tuán)隊(duì)人員須具有與本項(xiàng)目內(nèi)容需求相適應(yīng)的業(yè)務(wù)勝任能力和良好的職業(yè)道德，近3年（2021年至今）沒有受到行政處罰、相關(guān)行業(yè)懲戒或者相關(guān)業(yè)務(wù)禁入的記錄。擬派實(shí)施項(xiàng)目組中注冊會計(jì)師不得少于15人（所有注冊會計(jì)師均不得兼任），指定一名項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人，一名現(xiàn)場負(fù)責(zé)人（簽字會計(jì)師），項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場負(fù)責(zé)人（簽字會計(jì)師）不得兼任，現(xiàn)場負(fù)責(zé)人不得存在中標(biāo)后仍兼任本項(xiàng)目之外的其他在審項(xiàng)目的項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人的情形。除項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人外，其余注冊會計(jì)師均必須按要求進(jìn)行駐場服務(wù)（駐場服務(wù)的時(shí)間按招標(biāo)人需求及計(jì)劃實(shí)施，駐場期間施行考勤制管理，未按要求進(jìn)行駐場或考勤不合格的視為違約，將按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰）。其中：
（1）投標(biāo)人擬派項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人應(yīng)是在主管部門登記備案的會計(jì)師事務(wù)所股東或合伙人，具有注冊會計(jì)師資格及不少于8年的注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)（接受歷年在不同公司的審計(jì)執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)）；2021年至今作為項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人實(shí)施過同行業(yè)、同等規(guī)?；蚋笠?guī)模國有企業(yè)類似審計(jì)服務(wù)項(xiàng)目業(yè)績。
（2）投標(biāo)人擬派現(xiàn)場負(fù)責(zé)人應(yīng)具有注冊會計(jì)師資格；具有注冊會計(jì)師資格及不少于5年的注冊會計(jì)師執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)（接受歷年在不同公司的審計(jì)執(zhí)業(yè)經(jīng)驗(yàn)），2021年至今作為項(xiàng)目總負(fù)責(zé)人實(shí)施過同行業(yè)、同等規(guī)模或更大規(guī)模國有企業(yè)類似審計(jì)服務(wù)項(xiàng)目業(yè)績。
（3）其余注冊會計(jì)師（不少于13名），類似審計(jì)工作經(jīng)歷超過3年；其他審計(jì)人員投標(biāo)人須根據(jù)項(xiàng)目情況進(jìn)行配備，全面滿足審計(jì)工作的需求。
其他要求：投標(biāo)文件中所列人員，未經(jīng)招標(biāo)人同意，不得隨意更換。
（十一）本項(xiàng)目不能轉(zhuǎn)包，不接受聯(lián)合體方式參與投標(biāo)。
四、招標(biāo)文件領(lǐng)取
投標(biāo)人根據(jù)自身情況，于2024年2月1日09時(shí)00分至2024年2月6日17時(shí)30分（法定節(jié)假日、公休日除外），采取以下任意一種方式獲取招標(biāo)文件：
（一）現(xiàn)場獲取：持以下資料，并加蓋投標(biāo)人公章到曲靖市獲取招標(biāo)文件。
1.營業(yè)執(zhí)照副本原件（或加蓋鮮章的復(fù)印件）、會計(jì)師事務(wù)所執(zhí)業(yè)證書副本原件（或加蓋鮮章的復(fù)印件）；分所參與投標(biāo)的，還須出具會計(jì)師事務(wù)所分所執(zhí)業(yè)證書副本原件（或加蓋鮮章的復(fù)印件）、總所授權(quán)書原件（及加蓋鮮章的復(fù)印件）、由總所出具的對該審計(jì)項(xiàng)目承擔(dān)全部法律責(zé)任的承諾原件（及加蓋鮮章的復(fù)印件）；
2.法定代表人辦理的應(yīng)出示法定代表人身份證明書原件和身份證原件，法定代表人委托代理人辦理的應(yīng)出示法定代表人身份證明書原件和法人授權(quán)委托書原件、其委托代理人的身份證原件；（法定代表人身份證明書、法定代表人授權(quán)委托書格式附后）；
3.資格條件承諾函（格式附后）原件（或有關(guān)證明材料掃描件）。
（1）投標(biāo)人自愿作出資格信用承諾的：應(yīng)提供加蓋投標(biāo)人鮮章的《資格條件承諾函》原件（詳見附件）。
（2）投標(biāo)人未提供《資格條件承諾函》的：還須按“投標(biāo)人資格要求”逐項(xiàng)提供證明材料或情況說明。
4.寫明投標(biāo)人聯(lián)系方式、聯(lián)系人、聯(lián)系電話號碼及電子郵箱的企業(yè)基本概況原件。
（二）網(wǎng)上獲取
1.將上述材料的彩色掃描件及投標(biāo)人開票信息（請注明開票類型：增值稅專用發(fā)票\增值稅普通發(fā)票）按順序整理后發(fā)至代理機(jī)構(gòu)指定郵箱并繳納招標(biāo)文件費(fèi)后，招標(biāo)代理機(jī)構(gòu)將向投標(biāo)人發(fā)出本項(xiàng)目的招標(biāo)文件。
（三）招標(biāo)文件售價(jià)：￥1000.00元/份，售后不退。
五、投標(biāo)保證金
本項(xiàng)目不向投標(biāo)人收取投標(biāo)保證金。
根據(jù)《曲靖市財(cái)政局關(guān)于明確政府采購保證金管理工作的通知》（曲財(cái)采[2022]41號）的規(guī)定，不收取投標(biāo)保證金。
六、投標(biāo)文件遞交的時(shí)間及地點(diǎn)
于2024年2月22日9時(shí)30分至10時(shí)00分前遞交至曲靖市。
七、開標(biāo)時(shí)間
2024年2月22日10時(shí)00分。
八、開標(biāo)地點(diǎn)曲靖市
友情提醒：報(bào)名前與下方聯(lián)系人索取投標(biāo)登記表，以及辦理后續(xù)事宜。
聯(lián)系人：袁 先 生
手 機(jī)：13021066931
郵 箱：13021066931@163.com